欧盟增值税退税
公司才能申请增值税退税，有些国家要求指派稅代表来申请增值税退税。
大多数国家要求企业定期提交增值税申报表，通常每月、每季度或每年提交一次。
一般而言，企业在采购和费用支付的增值税超过向客户收取的销售和服务增值税时，就能通过增值税申报退还增值税。
哪些增值税可以退稅？
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商务费用：为商务目的支付的与商务相关的费用（例如办公用品、设备、专业服务、广告和营销、差旅费、住宿和餐饮）所缴纳的增值税通常可以退还。
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企业采购：为企业使用而购买的货物和材料（包括库存、原材料和生产用品）所支付的增值税可能有资格获得退税。
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资本货物：在某些情况下，购买资本货物（例如您企业中使用的机械或设备）所支付的增值税可能有资格获得退税。然而，有关资本货物及其增值税退税的规则因国家而异。
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进口：如果您持有相关的进口文件并遵守适用的法规，则通常可以通过增值税申报，在支付增值税的国家退回增值税。
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值得注意的是，并非所有费用都符合增值税退税条件。例如，个人开支或与非商业活动相关的开支缴纳的增值税一般不予退还。 要确定可根据增值税申报表退还的具体项目，请咨询 Global Trade Business。
非增值税注册公司的增值税退税 - 第 13 条指令
第 13 号指令是一种允许欧盟 (EU) 以外的企业申请退还在欧盟成员国缴纳的增值税的机制。它专为欧盟境外公司且未进行增值税登记，但已符合退稅条件的企业而设计。
根据第13号指令，非欧盟企业需要向缴纳增值税的欧盟成员国税务机关提交增值税退税申请。申请通常使用税务机关提供的特定表格进行。
非增值税注册公司的增值税退税 - 第 9 号指令
第 9 条指令适用于在欧盟境内设立的企业申請在欧盟成员国支付的增值税。企业必须向其成立国的税务机关提交退税申请。
欧盟增值税退税流程
了解您的需求并进行研究
我们的增值税专家将分析您的案件并检查所有文件，以确保您的公司合资格进行增值税退税。
我们的团队将检查所有购买/销售/进口/出口等文件，以确保增值税申请在特定国家有效。
文件检查
我们的团队将代表贵公司提交申请并负责与管理部门的所有沟通。
提交增值税退税申请并跟进
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通过第 13 条指令/第 9 条指令退税？如果您所在的国家/地区与目标国家/地区有双重协议，您有权获得 VTA 退款。法规和例外情况会因国家和产品而异，但有助于您每年获得一次或多次增值税退税欧盟公司将通过第 9 号指令申请退款，非欧盟公司将通过第 13 号指令申请。
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哪些增值税可以退？- 进口 - 酒店和住宿 - 餐厅 - 展览和会议费用等 直接与我们联系，看看您还能回收什么。
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申请增值税退税需要什么文件？申请增值税退税的文件要求可能因国家而异，具体取决于您提交增值税退税申请的税务机关的具体规则和规定。但是，以下是经常需要的一些常见类型的文件： 有效的增值税发票：您通常需要提供您支付增值税费用的增值税发票或收据原件。发票应包含必要的详细信息，例如供应商的名称和地址、您的企业名称和地址、发票日期、唯一的发票编号、商品或服务的描述、适用的增值税税率以及已付的增值税金额。 付款证明：您可能需要提供已缴纳增值税费用的付款证明。这可以包括银行对账单、信用卡对账单或证明付款已完成的其他形式的付款文件。 进出口文件：如果您在进出口交易中申请增值税退税，您可能需要提供其他文件，例如报关单、货运单据、进出口许可证或出口证明。 商业目的证明：一些税务机关可能会要求您提供证据，证明您申请增值税退税的费用是出于商业目的而产生的。这可以包括旅行行程、会议议程或证明费用业务性质的合同等支持文件。 增值税退税申请表：您可能需要填写税务机关提供的增值税退税申请表。该表格将要求您提供有关您的业务的信息、增值税登记详细信息、您申请退款的报告期以及合格费用的详细信息。 请注意，不同国家的具体文件要求可能存在很大差异。一些国家可能有更严格的要求，而另一些国家可能会简化增值税退税申请的程序。
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IOSS和OSS有什么区别？IOSS： 这是一项新计划，可帮助非欧盟公司履行增值税义务。非欧盟公司可以在欧盟国家之一注册，并申报在其他欧盟国家执行的所有增值税。 OSS： 这是一项新计划，专门针对从一个欧盟国家向另一个欧盟国家的客户销售产品的公司。
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什么时候可以使用IOSS？如果货物从非欧盟国家进口到欧盟，且货物价值低于150EUR，可以使用IOSS。 应付的增值税将包含在客户支付的价格中，进口增值税将被豁免。 但是，如果商品价值超过 150 欧元，则将适用传统增值税。
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我应该在哪里注册 OSS？您可以在您所在的国家/地区注册您的公司。
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如果我在网络市场上销售，是否需要 IOSS？如果您作为非欧盟企业在网络市场上销售商品，并且该市场被视为增值税供应商，则您可能不需要自行申请进口一站式商店 (IOSS) 编号。相反，市场可能会代表您处理 IOSS 注册和增值税义务。 IOSS 允许网络市场去代表卖家针对进口到欧盟 (EU) 的低价值寄售商品（价值等于或低于 150 欧元的商品）收取和代缴增值税。这简化了卖家的增值税合规流程，并确保履行增值税义务。 一般来说，如果您通过注册了 IOSS 的网络市场进行销售，他们可能会负责收取和代缴您销售的低价值货物的增值税。网络市场将为您提供必要的信息和文件，以确保遵守增值税法规。 值得注意的是，不同网络市场的具体安排和要求可能有所不同。一些市场可能会为卖家处理 IOSS 注册和增值税义务，而其他市场可能会要求卖家处理自己的增值税合规事宜。因此，建议查看条款和条件或直接联系市场以了解其有关 IOSS 和增值税合规性的政策和程序。
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什么是 IOSS 中介？IOSS（进口一站式商店）中介机构是指协助企业履行IOSS注册和增值税合规义务的第三方服务提供商或代理。这些中介机构专门帮助企业使用 IOSS 系统并确保遵守增值税法规。 在欧盟境外成立的企业必须指定一名中介机构来处理 IOSS。
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我必须同时获取 IOSS 和 OSS 吗？不，您不必同时注册 IOSS（进口一站式商店）和 OSS（一站式商店）。这些是单独的注册计划，在欧盟增值税系统内服务于不同的目的。选择哪种注册取决于您的具体业务活动和要求。 IOSS 注册：IOSS 主要用于向欧盟客户远程销售价值等于或低于 150 欧元的商品。它允许企业在销售点而不是进口点收取和征收增值税，从而简化了增值税征收和汇款流程。当欧盟以外的企业选择使用该系统时，必须进行 IOSS 注册。 OSS 注册：另一方面，OSS 用于各种跨境 B2C（企业对消费者）服务供应，以及在欧盟境内价值超过 150 欧元的商品的远程销售。它允许企业以简化的方式处理增值税义务，在其本国成员国进行一次增值税申报和支付，而不是在多个欧盟成员国注册增值税。
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您需要多少个增值税号？每个国家/地区都有自己的增值税系统，因此有自己的国家增值税号。当您从一个欧盟国家销售到另一个欧盟国家时，如果您达到当地国家的门槛，则需要注册当地的增值税号。
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如何检查您的增值税号是否有效？每个国家/地区都有自己的官方网站来检查您的增值税号的有效性。 当然您仍然可以访问欧洲网站：http://ec.europa.eu/taxation_customs/vies/
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有了增值税号后下一步该怎么做？公司获得增值税号后，就可以开始在目标国家/地区开展业务，并对每笔销售收取增值税。必须定期进行社区内贸易的增值税申报或申报。
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我们如何帮助解决增值税- 提供适合您业务需求和增长的最佳供应和采购建议 - 仓库位置/发票标准/反向收费 - 管理您的增值税和海关问题，例如增值税申报表和内部统计 - 确保遵守法规 - 为您的员工提供培训部分，以确保他们熟悉公司内的增值税流程 - 在复杂的国际税收规则下节省业务扩展的时间和成本
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与 EC 销售清单 (ESL) 的区别？ESL 通常按月或按季度填写，其中包含一个增值税注册公司在另一个欧盟国家/地区的销售和转让记录。
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什么是增值税抵免和增值税应收？增值税抵免：增值税抵免，也称为进项增值税抵免或进项税抵免，是一种允许企业将其购买或支出所支付的增值税抵销其销售时征收的增值税的机制。它可以帮助企业避免双重征税并减少总体增值税责任。 增值税应收: 也称为销项增值税，是企业对其销售商品或服务收取的增值税金额。它代表企业的增值税责任，并代表税务机关向客户征收。
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什么是 introduction and Expédition?Introduction ： 在增值税的背景下，简介是指货物从一个欧盟 (EU) 成员国转移到另一个欧盟 (EU) 成员国。它涉及欧盟国家之间的货物转移，并须遵守欧盟内部贸易特有的增值税法规。当货物在欧盟内改变其位置时，例如当货物从一个欧盟成员国运输到另一个欧盟成员国时，introduction就会发生。 Expédition（装运）：在增值税的背景下，expédition（装运）是指将货物从欧盟成员国运送到欧盟以外的目的地。它涉及从欧盟向非欧盟国家出口货物。装运交易须遵守出口增值税规则，并可能涉及海关程序和文件，以确保遵守增值税和国际贸易法规。
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我需要注册 GST 号码吗？根据您的业务性质和营业额，不一定要有 GST 编号。您可以查看 GST 编号并与我们讨论您的业务。